Або затягування оплати як правило загрожує втратою знижок за швидку оплату оплата праці управлінські і інші витрати в цю категорію входять всі останні поточні витрати компаниирасходы на капіталовкладення компанія "pva" планує крупні капіталовкладення в першому кварталі податок на прибуток виплати відсотків і дивідендів прогнозний чистий грошовий потік компанії показаний в таблиця таблиці бюджет грошових коштів компанії "pva" на xz рік у млн грнкв кв кв кв джерела грошових средствпоступления по дебіторській заборгованості інші разом джерел використання грошових средствоплата рахунків поставщиковоплата праці управлінські і інші расходыкапиталовложенияналоги.Відсотки і дивіденди разом використання чистий грошовий потік відзначаємо дефіцит засобів в першому і в второмквартале обумовлений низькими продажами і високими капіталовкладеннями в третьому і четвертому кварталах продажу збільшуються ситуацію можна інтерпретувати таким чином існує зростаючий попит на продукт а компанія "pva" використовує застаріле низько продуктивне устаткування в першому кварталі xz року планується замінити використовуване устаткування аби мати можливість випускати великі об'єми продукту а під ці цілі выделяетсямлн грн старе устаткування після установки нового продається замлн грн такі заходи дозволяють вирішити проблеми компанії і задовольнити.Зростаючий попит наступний крок, эторасчет потреби в додаткових джерелах фінансування таблтабл потреба у фінансуванні компанії "pva" на xz рік у мільйонах гривень кв кв кв кв грошові кошти почало периодаизменения в залишках грошових коштів ++денежные засоби кінець периода+ мінімальний поточний залишок грошових средствнакопившаяся потреба у финансированиипотребность у фінансуванні розраховується з врахуванням мінімальний необхідного залишку грошових коштів на розрахунковому рахунку у даному случаемлн грнследующий крок, ухвалення рішення про джерела фінансування і напрямах використання временносвободных грошових коштів якщо такі є серед можливих джерел фінансування виділяють.–краткосрочна банківська позика,коммерческие паперу,торгівельний кредит,давальческое сировина,просроченная заборгованість постачальникам,факторинг продаж дебіторською заборгованості,краткосрочная оренда кожне з джерел має свої плюси і мінуси оптимальне рішення приймається з врахуванням положення компанії ситуації на ринку кредитних ресурсів і др в нашому прикладі в компанії "pva" поміщений договір з банком по якому вона може отримати кредит максимум на суммумиллион гривень під відсотків в рік або відсотка в квартал підобмові компанія може брати кредит в будь-якій момент коли їй це необхідно доки не досягне встановленого ліміту.Від компанії не вимагається спеціальної застави у вигляді какихто активів для забезпечення зворотності кредиту подібного типа договори називають кредитною лінією коли компанія отримує кредит по таких угодах вона як правило зобов'язана тримати компенсаційний залишок грошових коштів як депозит в банці у нашому прикладі компанія “pva” зобов'язана підтримувати залишок % від суми позики інакше кажучи якщо компанії необходимыгривен вона повинна на самому делеполучить в кредитгривен так какгривен % отгривен повинні зберігатися як вклад в банці за заданих вище умов стратегія фінансування компанії виглядає очевидною спочатку треба.
|
Навігація
27 апреля 2009 